深圳证券交易所中小企业私募债券试点业务指南

一、适用范围概述

本指南主要面向符合工信部《中小企业划型标准规定》的未上市中小微企业，房地产和金融类企业除外。这些企业在发行债券时，需遵循一定的利率和期限规定，即债券发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的3倍，期限至少1年以上。

二、备案发行要求详解

这些企业在进行债券备案发行时，需提交一系列材料，包括备案登记表、募集说明书以及合格投资者风险认知书等。承销方面，需由具有承销资格的证券公司来承担。值得注意的是，每期的投资者合计人数不得超过200人，且不得采用公开宣传的方式来吸引投资者。

三、文件结构概览

本指南的文件结构清晰，包含8章9个附件。主要内容涉及备案与发行流程、产品设计与投资者保护措施、投资者适当性管理要求以及转让服务及信息披露规则等方面，为中小企业私募债券的备案发行提供了全面的指导。

四、特别说明要点

值得注意的是，该指南已于2015年5月29日失效。当前业务可参照《深圳证券交易所中小企业私募债券业务试点办法》进行。备案初期，企业需采用书面申请方式提交材料，后期则可通过会员业务专区在线提交，以便快捷高效地完成备案发行流程。

本指南为符合工信部的未上市中小微企业在私募债券发行方面提供了明确的指导和规范，有助于这些企业更好地进行融资活动，推动其健康发展。本指南的内容丰富、结构清晰，易于理解和操作，为中小企业私募债券的备案发行提供了有力的支持。